中央政府資產負債，截至本年度結束為止，資產總額為9,962億7,844萬2,375.90元，負債總額為7,946億0,888萬7,997.08元，資產負債相抵計有賸餘2,016億6,955萬4,378.82元，與上年度賸餘2,945億0,458萬1,186.52元比較，計減少賸餘928億3,502萬6,807.70元。茲將資產負債各科目列具簡表如下：
單位：新臺幣元
資 產 科 目 金額 負債及餘絀科目 金額
資 產 996,278,442,375.90 負 債 794,608,887,997.08
國庫結存 2,761,914,164.99 暫收款 18,312,868,019.40
各機關結存 210,617,161,794.53 保管款 298,582,615,604.06
有價證券 93,199,333,922.95 代收款 53,596,838,685.62
應收歲入款 2,281,797,104.00 預收款 362,227,264.00
應收歲入保留款583,837,861,065.97 應付歲出款 14,617,124,807.00
應收公債收入 28,237,679,882.00 應付歲出保留款 213,349,573,617.00
暫付款 74,426,697,652.57 應付債款－國庫券 176,287,640,000.00
押金 765,176,905.78 應付借款－短期借款 19,500,000,000.00
材料 150,819,883.11
餘 絀 201,669,554,378.82
歲 計 餘 絀 -57,421,248,206.12
以前年度累計餘絀 259,090,802,584.94
合計 996,278,442,375.90 合計 996,278,442,375.90
上表所列資產負債數額，係年度結束時中央政府所屬一般公務機關列報之資產負債數額，經由總會計紀錄而產生，與國庫報告內容略有不同，蓋以國庫會計基礎，係採收付實現制之故；惟國庫可用財源之計算，除所列國庫結存外，各機關歲入與經費賸餘之待納庫款等，亦應計算在內；而各機關法定預算中，國庫未撥款部分，尚須繼續撥支，以及預收款項、國庫券、短期借款未償餘額、特種基金及各機關存放款餘額，於以後年度須另行抵繳、償付及退還等，亦應併予減除，方可顯示其真象，為表示國庫可用財源之實況起見，特就國庫資產負債觀點，酌為分析如下：
國 庫 資 產
國 庫 結 存 2,761,914,164.99
加：各機關歲入待納庫款及應納庫款 697,351,098,795.74
(含應收歲入款、應收歲入保留款及應收公債收入)
各機關經費賸餘待納庫款 3,922,731,009.13
合 計 704,035,743,969.86
國 庫 負 債
待 撥 各 機 關 經 費 153,947,214,551.00
國 庫 預 收 款 353,845,320.00
待 償 付 國 庫 券 及 短 期 借 款 195,787,640,000.00
特 種 基 金 存 放 款 23,759,439,224.80
各 機 關 存 放 款 128,518,050,495.24
合 計 502,366,189,591.04
以上資產負債兩抵結果，計淨餘2,016億6,955萬4,378.82元，為國庫可用之財源；亦即，為上列資產負債簡表所列賸餘數。